Who is responsible for detecting and preventing fraud at Revolut? Choisissez la meilleure optionAudit Team All employees Board of Directors and Senior Managers Board of Directors and Audit Department

Which of the following is a key element in preventing fraud according to internal auditing standards? Group of answer choicesInformal communication channelsMinimal documentationLack of management oversightSegregation of duties

What is the role of internal auditors in responding to identified fraud risks? Group of answer choicesTake immediate disciplinary actionIgnore the risk to maintain confidentialityReport to external authoritiesEvaluate the adequacy of controls

How can suspected cases of fraud be reported?Sélectionnez toutes les réponses applicablesThrough the Speak Up! whistleblowing portalTo LM or Head of Regulatory ComplianceSuspicions must be backed by evidence of fraud

According to internal auditing standards, who should internal auditors communicate with regarding fraud risks? Group of answer choicesOnly external auditorsOnly senior managementBoth senior management and the boardOnly internal audit department

Una firma internacional de auditoría ha detectado indicios de posibles casos de fraude financiero y corrupción en unos clientes clave. La gerencia solicita al equipo investigador que utilicen la metodología más adecuada para obtener evidencia concluyente de si estos casos son ciertos y poder tomar acciones legales. Lo indicado esPregunta 4Respuestaa.poner en marcha operaciones de observación encubierta de los procesos contables por varias semanas, grabaciones incluidas, para obtener evidencia irrefutable de actos ilegalesb.realizar amplias entrevistas a gerentes y directivos de las compañías para tratar de obtener confesiones sobre potenciales comportamientos fraudulentosc.hacer un profundo análisis estadístico forense de múltiples años de estados contables y declaraciones financieras para detectar anomalías reveladoras de frauded.organizar grupos focales cerrados con empleados seleccionados de las áreas financieras, garantizándoles confidencialidad, para obtener confesiones y testimonios detallados de actos corruptos